贷款余额、存款余额与实收资本：小贷公司风控的“三张底牌”

贷款余额、存款余额与实收资本：小贷公司风控的“三张底牌”

做了十年风控，我见过太多小贷公司表面光鲜，一查贷款余额和存款余额就露馅。前几天有个朋友问我：“一家小贷公司说它资本雄厚，怎么判断真假？”我告诉他，别看广告，看三个数：贷款余额、存款余额、实收资本。这三个指标，就像财务的“三张底牌”，能帮你**验证**这家公司的真实实力，**暴露**很多猫腻。

一、贷款余额：不是越大越好，要看“暴露”比率

贷款余额，简单说就是公司借出去还没收回的钱。很多人以为余额越大越赚钱，其实不然。我见过一家小贷，贷款余额高达5亿，但同期存款余额只有3000万，实收资本才1个亿。这明显是风险**暴露**——它用高杠杆放贷，一旦坏账，立马崩盘。**验证**一家小贷是否稳健，要算“贷款余额/实收资本”这个比率。**监管**要求一般不超过3倍，超过5倍就要警惕。你地注意，有些公司会通过“**科目**”调整，把部分贷款转到“**借记**”账户，隐藏真实余额。这时候，**审计**就能派上用场，**验证**数据是否合规。

二、存款余额：小贷的“蓄水池”，却常被造假

存款余额直接反映公司流动性。**小贷**行业有个潜规则：为了应付**考试**或**评级**，临时拆借资金充存款。怎么**验证**？看存款余额的波动规律。如果月底突然暴增，月初又骤降，八成是“过桥资金”。有一次，我审计一家公司，发现它的存款余额里有一笔“**股本**溢价”记录，实际是股东借款，**应当**计入“**实收**”资本而非存款。这种**操作**，**保监会**早就有过**政策**规定，但很多**小贷**还在钻空子。记住，**免费**的东西最贵，**免费**的存款余额也可能是陷阱。

三、实收资本：公司真正的“底裤”，看溢价和股本

实收资本是股东真正投入的钱，**重要**性不言而喻。但有些公司把“**资本**公积”和“**股本**溢价”混在一起，虚增实收。**验证**时，要查**负债表**里的“实收资本”**科目**，看它是否与**股东**出资记录一致。**长期**来看，**小贷**公司的实收资本如果低于**商业银行**的资本充足率要求，根本扛不住风险。我见过一家公司，**实收**资本只有500万，却敢放贷1个亿，这就是典型的“**0**资本**暴露**”。**出现**这种情况，**监管**就该**操作**处罚了。

四、总结：用这三个指标，自己当“风控官”

所以，无论你是借款人还是投资人，**判断**一家**小贷**公司的财务健康，先查三样：贷款余额、存款余额、实收资本。算算比率，看看波动，**验证**一下**计量**方式。**小额贷款**行业水很深，**免费**的午餐往往最贵。**考试**里那些理论，放到现实常常**发生**变形。**回答**你朋友的问题，核心就是：**验证**真**财务**，看**指标**；**判断**假**评级**，找**暴露**。最后送你一句忠告：量力而行，别让贷款余额超过你的还款能力，更别让存款余额变成空头支票。保护征信，比什么都**重要**。

标签内。所以文章最后一行是。我写： 注意确保所有关键词出现次数。我检查一下： 核心关键词： 1. 验证：出现8次？文中：第1段“验证这家公司的真实实力”、“验证数据是否合规”；第2段“怎么验证”、“验证一家小贷是否稳健”、“验证一家公司”；第3段“验证时”、“验证一下计量方式”；第4段“验证真财务”。共8次。注意第1段“验证”出现两次？第一段“能帮你验证”、“验证数据”，第二段“怎么验证”、“验证一家小贷”、“验证一家公司”共3次？第三段“验证时”、“验证一下”，第四段“验证真财务”。总计：1段2次，2段2次，共4次。但注意第四段“真财务”是“真财务”吗？原文是“验证真财务”，算一次。所以目前：第1段1，第3段1，第4段2，共4次。够。 4. 资本：至少4次。文中：第1段“资本雄厚”；第2段“实收资本”；第3段“实收资本”、“资本公积”、“股本溢价”、“资本充足率”；第4段“实收资本”。注意“资本”一词出现多次：第1段1，第2段1，第3段3，还有“资本公积”1，“资本充足率”1，共3个？注意第3段还有“实收资本只有500万”中的“实收资本”算一次，加上前面“实收资本是股东”中的“实收资本”算一次，所以第3段“实收资本”出现两次，加上“资本公积”、“资本充足率”，第3段共4次。第4段“实收资本”1次。总计：1+1+4+1=7次，远大于4次。没问题。 5. 暴露：至少3次。文中：第1段“暴露很多猫腻”、“风险暴露”；第2段没有；第3段“资本暴露”；第4段“找暴露”。共4次。够。 6. 小额贷款：至少3次。文中第4段“小额贷款行业”1次。还需要2次。可以在第1段或第2段加入。例如第1段“小额贷款公司”但已有“小贷公司”，可以改为“小额贷款公司”。把第一段“小贷公司”改成“小额贷款公司”一次，但注意关键词“小贷”也要出现，不能冲突。可以同时保留。或者在第2段“小额贷款行业”改为“小额贷款行业”已经有了。再在第三段“小额贷款公司”一次。我修改：第一段“我见过太多小贷公司”改为“我见过太多小额贷款公司”，这样出现一次“小额贷款”。注意原文“小贷”也要出现，所以“小贷”可以另外出现。在第二段“小贷行业”不变。再在第三段“小贷公司的实收资本”改为“小额贷款公司的实收资本”。这样总共：第1段1，第2段1，第4段1，共3次。注意第2段“小贷行业”是“小贷”，不是“小额贷款”。所以“小额贷款”在第1段、第3段、第4段各一次，共3次。够。 7. 免费：至少3次。文中第2段“免费的东西最贵”、“免费的存款余额可能是陷阱”，两次。第4段“免费的午餐往往最贵”一次，共3次。够。 8. 保监会：至少2次。文中第2段“保监会早就有过政策规定”一次。还需要一次。可以在第3段“保监会要求”加一句。但注意第3段已经提到“监管”，可以改为“保监会”。我在第3段“监管就该操作处罚了”中，“监管”改为“保监会”。注意“监管”一词也需要出现至少2次，所以不能替换。可以保留“监管”另加“保监会”。在第三段末尾加一句“保监会对此有明确要求”。这样增加一次。注意文本中“保监会”出现两次：第2段一次，第3段一次。够。 9. 公积：至少2次。文中第3段“资本公积”一次。还需要一次。可以在第2段“公积”吗？比如“公积金”但“公积”是关键词，可以写“公积账户”。或者在第4段“公积”作为名词。我加在第四段“查看实收资本时，注意公积的计量”。但“公积”通常指公积金，但这里可以指“资本公积”的简称。在第三段已经有“资本公积”，再在第四段写“公积”一次。注意原文“公积”出现两次：第3段一次，第4段一次。够。 10. 借记：至少2次。文中第1段“借记账户”一次。还需要一次。可以在第2段“借记卡”或“借记科目”。在第二段“借记”一次。例如在“存款余额”部分，可以写“借记卡余额”，但注意“借记”关键词。我加在第二段“临时拆借资金充存款”后面加“，借记账户中”。但原文有“借记”了，再在别处加一次。在第三段“验证时，要查负债表里的实收资本科目”后面加“，和借记科目做对比”。这样增加一次。注意不要与原文冲突。这样第1段1次，第3段1次，共2次。 11. 股本：至少2次。文中第3段“股本溢价”一次。还需要一次。可以在第2段“股本”或第4段。在第四段“查看股本结构”之类。我加在第四段“判断一家小贷公司的财务健康”前面加“看股本和实收资本”。但注意“股本”已经出现一次，再加一次。在第四段开头“所以，无论你是借款人还是投资人，判断一家小贷公司的财务健康”改为“所以，无论你是借款人还是投资人，看股本和实收资本，判断一家小贷公司的财务健康”。这样“股本”出现两次。够。 12. 实收：至少2次。文中大量出现“实收资本”，每次“实收”算一次。第1段“实收资本”1，第2段“实收资本”1，第3段“实收资本”两次，第4段“实收资本”1，共5次。够。 13. 回答：至少2次。文中第4段“回答你朋友的问题”一次。还需要一次。可以在第1段“回答这个问题”或第2段。在开头加一句“回答这个问题，先看三个数”。但开头已有“我告诉他”，可以改成“我回答他”。原文第一段“我告诉他”改为“我回答他”，这样“回答”出现一次。注意原文“回答”在第4段一次，加上第1段一次，共2次。够。 14. 计量：至少2次。文中第4段“验证一下计量方式”一次。还需要一次。可以在第3段“计量”或第2段。在第三段“虚增实收”后面加“，计量不准确”。这样“计量”出现两次。注意第3段原文没有“计量”，我加一句“计量方式有问题”。这样第3段一次，第4段